發(fā)布時間：2024-10-23
尊敬的客戶、會計師事務(wù)所：
??根據(jù)《財政部辦公廳 金融監(jiān)管總局辦公廳關(guān)于印發(fā)《銀行函證工作操作指引》的通知》（財辦會〔2024〕2號）（以下簡稱“《通知》”）、《銀行函證工作操作指引》（財辦會〔2024〕2號）（以下簡稱“《操作指引》”）相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)對我行銀行詢證函業(yè)務(wù)服務(wù)相關(guān)事項公示如下：
??一、業(yè)務(wù)范圍
??銀行詢證函業(yè)務(wù)是指會計師事務(wù)所等發(fā)函單位在獲取被函證單位授權(quán)后，以被函證單位名義向威海市商業(yè)銀行（以下簡稱“我行”）發(fā)送詢證函，我行針對所收到的詢證函，查詢、核對相關(guān)信息并直接提供回函的業(yè)務(wù)。
??函證范圍及要求應(yīng)符合《通知》及《操作指引》的相關(guān)規(guī)定，會計師事務(wù)所可以參考《中國注冊會計師審計準(zhǔn)則第1612號——銀行間函證程序》。我行已于2023年1月1日起由總行集中受理銀行詢證函業(yè)務(wù)，并于2023年11月1日起受理通過中國銀行業(yè)協(xié)會“銀行函證區(qū)塊鏈服務(wù)平臺”發(fā)起的數(shù)字函證業(yè)務(wù)。
??二、數(shù)字函證受理及回函方式
??（一）受理方式
??會計師事務(wù)所可以通過中國銀行業(yè)協(xié)會“銀行函證區(qū)塊鏈服務(wù)平臺”發(fā)起數(shù)字函證業(yè)務(wù)，我行只受理函證基準(zhǔn)日為2022年12月31日（含）之后的數(shù)字函證，函證基準(zhǔn)日為2022年12月31日之前的函證需發(fā)起紙質(zhì)函證；數(shù)字函證須為“銀行詢證函（格式二）”，且被函證單位需已開通我行專業(yè)版企業(yè)網(wǎng)銀。
??（二）受理要求
??1.會計師事務(wù)所發(fā)起數(shù)字函證申請后，請及時通知被函證單位通過我行專業(yè)版企業(yè)網(wǎng)銀，進(jìn)入“銀企服務(wù)-電子函證-函證授權(quán)”完成業(yè)務(wù)授權(quán)及繳費。數(shù)字函證發(fā)出10個工作日內(nèi)未通過被函證單位授權(quán)的，將被超期拒函。
??2.一筆數(shù)字函證僅能詢證一個函證基準(zhǔn)日的業(yè)務(wù)信息，若有多個函證基準(zhǔn)日業(yè)務(wù)信息需要詢證的，需逐筆發(fā)起申請。
??3.我行數(shù)字函證平臺支持7*24小時接收“銀行函證區(qū)塊鏈服務(wù)平臺”發(fā)起的數(shù)字函證申請，被函證單位通過企業(yè)網(wǎng)銀辦理授權(quán)及繳費的時間為每日8:00-20:00。
??（三）數(shù)字函證回函
??1.我行收到數(shù)字函證后，將以被函證單位在我行的客戶號為索引，查詢其名下的各項業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對并回函。回函文件將發(fā)送至“銀行函證區(qū)塊鏈服務(wù)平臺”，會計師事務(wù)所應(yīng)按平臺規(guī)定時限下載；超期無法下載的，我行不另行提供，需會計師事務(wù)所重新發(fā)起數(shù)字函證申請。
??2.數(shù)字函證回函加蓋“威海市商業(yè)銀行股份有限公司數(shù)字函證專用章”電子簽章。
??三、紙質(zhì)函證受理及回函方式
??（一）受理方式
??我行支持郵寄和現(xiàn)場跟函兩種紙質(zhì)函證受理方式，不受理被函證單位直接提交的紙質(zhì)函證。
??（二）受理要求
??1.“銀行詢證函”格式應(yīng)符合《通知》和《操作指引》相關(guān)規(guī)定，對確定無需函證的項目，需將該項目或欄位用斜線劃掉，不應(yīng)留白。
??2.函證應(yīng)當(dāng)加蓋被函證單位公章或授權(quán)扣款賬戶的預(yù)留銀行簽章，函證為多頁的須加蓋騎縫章。
??3.銀行詢證函由我行總行集中處理，抬頭應(yīng)填寫“威海市商業(yè)銀行股份有限公司”，我行不受理填寫分支機(jī)構(gòu)名稱的函證業(yè)務(wù)。
??4.因被函證單位賬戶注銷或其他原因不能從授權(quán)扣款賬戶支付函證手續(xù)費的，會計師事務(wù)所應(yīng)告知被函證單位及時繳納手續(xù)費。
??5.通過郵寄方式送達(dá)的，應(yīng)直接郵寄至我行運營管理部賬務(wù)處理中心，不可郵寄至其他部門及分支機(jī)構(gòu)。
??6.通過跟函方式送達(dá)的，跟函人員信息應(yīng)填寫在詢證函“聯(lián)系人”信息中。會計師事務(wù)所應(yīng)向我行提供經(jīng)授權(quán)加蓋會計師事務(wù)所印章的介紹信，跟函人員攜帶身份證件辦理并配合我行辦理交接手續(xù)。會計師事務(wù)所已實現(xiàn)集中函證的，介紹信可以加蓋集中處理機(jī)構(gòu)的印章。特殊情況需要修改聯(lián)系人的，應(yīng)在介紹信中予以注明。
??7.對不滿足上述要求或無法核實被函證單位簽章等情形的紙質(zhì)函證，我行將對函證做退函處理。
??（三）函證回函
??1.以《操作指引》中格式一及格式二詢證的，且基準(zhǔn)日為2022年12月31日（含）之后的，我行原則上以函證系統(tǒng)自動生成的文件對銀行詢證函所列示的1-14項及附表涉及的全部信息回函，銀行詢證函內(nèi)無需函證項目（即被注冊會計師用斜線劃掉的項目）除外。如因函證基準(zhǔn)日超出我行函證系統(tǒng)數(shù)據(jù)可詢范圍等原因，無法以系統(tǒng)自動生成文件回函的，我行將用原來函文件回函。函證報告加蓋“威海市商業(yè)銀行股份有限公司函證業(yè)務(wù)專用章”實體印章。
??2.我行回函范圍為被函證單位在我行所有函證業(yè)務(wù)相關(guān)信息。
??3.需寄送紙質(zhì)回函的，我行將采取郵費到付方式寄送。
??四、受理機(jī)構(gòu)及聯(lián)系方式
??1.我行函證業(yè)務(wù)由威海市商業(yè)銀行股份有限公司運營管理部賬務(wù)處理中心統(tǒng)一受理。郵寄地址：山東省威海市青島北路137A號808室，收件人：銀行詢證函，電話：0631-5228801。
??2.客服電話：96636（省內(nèi)）；4000096636（境內(nèi)）
??五、收費標(biāo)準(zhǔn)
??銀行詢證函手續(xù)費：200元/筆，對符合《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》（工信部聯(lián)企業(yè)【2011】300號）的小微企業(yè)免收詢證函手續(xù)費。服務(wù)價格發(fā)生變化時以我行最新公示的服務(wù)價格為準(zhǔn)。
??感謝您對威海市商業(yè)銀行的支持！
??威海市商業(yè)銀行股份有限公司
??? 2024年10月23日? ? ?? ?
郵編：264200
0631 - 5210210
4000096636 (境內(nèi))
手機(jī)銀行
微信銀行
企業(yè)手機(jī)銀行
魯公網(wǎng)安備37100202000180號??